وظیفه مشاور مالیاتی چیست؟

مشاور مالی و مالیاتی کیست و چه می‌کند؟

وظیفه مشاور مالیاتی دادن خدمات مشاوره‌ به شرکت‌ها و اشخاص طرف قرارداد در رابطه با این قوانین و مقررات است و زمانی می‌توانند وظایف‌شان را به‌درستی انجام دهند که نسبت به تغییرات قوانین و مقررات آگاهی و تخصص لازم و کافی را داشته باشند.

به فردی مشاور مالیاتی می‌گویند که در عرصه حسابداری مالیاتی وحوزه‌های مالی دارای تخصص و دانش بوده و همچنین نسبت به قوانین حقوقی مالیاتی بطور کامل تسلط و اشراف داشته باشد. بنا به این دلایل است که به مشاور مالیاتی وکیل مالیاتی نیز می‌گویند. قوانین و مقررات حقوقی دائما در حال تغییر و به‌روز شدن می‌باشند. او اصطلاحات تخصصی در حوزه‌های مالی و مالیاتی را به بیانی ساده و همه‌فهم در اختیار مشتری‌هایش می‌گذارد و امکان تصمیم گیری حساب‌شده را برای‌شان فراهم می‌کند.

مشاور مالیاتی، نقش بسیار مهمی در هر شرکتی ایفا می­کند. در واقع نقش مشاور مالی، اداره کردن منابع مالی و مصارف یک شرکت است. مدیر یا مشاوری مالی، سعی می‌­کند با رصد مصارف مالی و هزینه‌­ها و تعریف میزان هزینه­‌های مختلف در یک شرکت، میزان سود آن ­را به حداکثر رسانده و هزینه­‌ها را به پایین­­ترین سطح ممکن کاهش دهد. از منظر حقوقی نیز، یک مشاور مالی باید به روشی عمل کند که سود شرکت، در مدت کوتاهی به حداکثر رسیده و ثروت سهامداران نیز در دراز مدت، به بیشینه حالت خود، ارتقاء یابد. البته از نظر حقوقی، انتخاب این شخص بسیار اهمیت دارد و انتخاب او، به سادگی استخدام یک حسابدار نیست.

مهارت‌های مشاوران مالیاتی

مشاور مالیاتی برای فعالیت ثمربخش به مهارت‌هایی نیاز دارد. در ادامه تعدادی از آنها برمی‌شماریم:

• ذهنی تحلیلگر که قادر به درک و تفسیر اطلاعات مختلف باشد (داده‌ها و اطلاعات نوشتاری)؛
• توانایی کنارآمدن با چالش‌های جدید (ترجیحا کسی که رویارویی با این چالش‌ها برایش لذت‌بخش هم باشد)؛
• توانایی حفظ آرامش خاطر به‌هنگام مذاکره با دیگران؛
• کاردانی و ذکاوت در موقعیت‌های بخصوص؛
• توانایی در یافتن راه‌حل برای مشکلات مختلف و پیچیده؛
• روابط عمومی خوب؛
• توانایی در تطبیق‌پذیری؛
• توانایی در ارائه حجم قابل‌توجهی از اطلاعات دشوار و تخصصی به‌شکلی مختصر، ساده و همه‌فهم (برای مشتری‌ها)؛
• اشتیاق برای کسب اطلاع از آخرین تغییرات و به‌روزرسانی‌ها در حوزه قوانین و مقررات مالیاتی؛
• توانایی کارکردن باتوجه‌به ضرب‌الاجل‌های قطعی و مسلم.

یک مشاور مالیاتی باید چه توانایی‌­هایی و مهارت­‌هایی داشته باشد؟

• یک مشاور مالیاتی با تجربه باید اطلاعات حقوقی کافی داشته باشد تا بتواند مطالبات شرکت را به سرانجام برساند.
• روابط عمومی بالا می­‌تواند یکی دیگر از توانا­یی­‌های یک مشاور مالی موفق باشد. این روابط عمومی برای شروع مذاکره با مشتریان جدید بسیار مورد نیاز است.
• وقتی شخصی به عنوان مشاور مالی، وارد یک واحد تجاری می­‌شود، باید بتواند به صاحبان آن واحد، نحوه شروع کردن یک فعالیت مالی را نشان دهد. یعنی به آن­ها راه­کارهای بدهد که در کار تجاری خود دچار ضرر و زیان نشوند. جلوگیری از زیان از منظر حقوقی بسیار اهمیت دارد.
• یک مشاور مالی، نحوه انجام یک بازاریابی را متناسب با نیاز شرکت، به مدیرعامل آن ارائه می­‌کند. گاهی مدیران شرکت، به نوعی به بازاریابی و تبلیغات، روی می­‌آورند که متناسب با روال شرکت نیست. به همین خاطر هدایت مسیر این بازاریابی از جمله توانایی­‌هایی یک مشاور مالی مناسب است. این موضوع را می‌توان در حیطه حقوقی نیز پیگیری کرد.

یک مشاور مالی چه کارهایی انجام می‌­دهد؟

• یک مشاور مالی با تجربه و موفق، به مدیران ارشد شرکت در زمینه افزایش سود مشاوره می­‌دهد.
• صیانت از مسیر مالی درست شرکت از جمله کارهایی است که یک مشاور مالی با تجربه انجام می­‌دهد.
• یک مشاور مالی از منظر حقوقی به تهیه صورت­‌ها و گزارشات مالی می­‌پردازد. این صورت­‌های مالی برای تسلیم به مراکز قانونی و مدیران ارشد شرکت تهیه می‌­شوند.
• مشاور مالی مسئول نظارت بر مسائل مالی شرکت است. به این خاطر که، از قانونی بودن آن‌ها کسب اطمینان نماید. از منظر حقوق، ارزش این مسئولیت قابل چشم­پوشی نیست.
• مسئولیت نظارت بر کارکنانی که وظیفه دارند گزارشات مالی را عرضه دهند نیز، بر عهده مشاور مالی شرکت است.
• مشاور مالی به مدیران عالی شرکت کمک می‌­کند تا تصمیمات درست اتخاذ کنند.

آشنایی با وظیفه مشاور مالیاتی و بررسی مهم‌ترین وظایف آن‌ها

 اولین وظیفه مشاور مالیاتی داشتن اطلاعات و آگاهی کافی در حوزه مسائل حقوقی جهت انجام تقاضاهای شرکت و افراد به نحو بسیار خوب است. برای مشاور مالیاتی بر اساس بزرگ یا کوچک بودن سازمانی که در آن مشغول به فعالیت هستند وظایف و نقش‌های متفاوتی در نظر گرفته می‌شود. این مشاوران به‌دنبال حل امور مالی شرکت در مسیری درست هستند.

مشاوران مالیاتی خبره و آگاه می‌توانند در مورد نحوه سوددهی شرکت و نیز گرفتن تصمیمات درست و به‌جا به مدیران ارشد مشاوره بدهند و همچنین گزارش‌ها و صورت‌های مالی شرکت را تهیه و تنظیم نموده و آن‌ها را به مدیران ارشد شرکت و مراکز قانونی ارئه نمایند.

مهمترین وظیفه مشاور مالیاتی

از مهم‌ترین وظیفه مشاور مالیاتی نظارت برمسائل مالی و گزارش‌های مالی که از طرف کارکنان شرکت بنابر وظیفه خود ارائه می‌دهند و اطمینان از قانونی بودن  انجام آن‌ها در شرکت است و در ادامه به چند مورد از مهم‌ترین وظیفه مشاور مالیاتی نیز اشاره می‌کنیم:

تحلیل‌گر مالی

در اکثرسازمان‌های بزرگی که تجاری هستند، کارهای مربوط به تجزیه و تحلیل مالی با عنوانی مثل حسابدار ارشد مالیاتی به‌ هم پیوسته هستند مانند: سازمان‌های غیرانتفاعی و سازمان‌های بزرگ تجارتی به دنبال افرادی هستند که علاوه بر کارهای مشاوره مالی و مالیاتی، در زمینه حسابداری هم دانش و تخصص داشته باشند تا بتوانند تامین کننده انواع تعهدات مالیاتی باشد که در یک شرکت تجاری لازم و ضروری است. این مورد با نام تحلیل‌گران مالی و مالیاتی برای مشاور مالیاتی شناخته می‌شود.

تحلیل‌گر مالیاتی

دومین مورد از مهمترین وظیفه مشاور مالیاتی نقش آنان به‌عنوان تحلیل‌گر مالیات بر درآمد است که با درک قوانین مالیات بر درآمد و چگونگی مطابقت داشتن با آن‌ها همراه است. مشاور مالیاتی در این مورد وظیفه دارند که پرداخت‌های مالیاتی تخمین زده شده را به شکل سه ماهه محاسبه کنند و سیستم نرم افزاری سیستم مالی داخلی را همواره حفظ کنند و همچنین به حسابرسی مالیات بر درآمد دولتی کمک نمایند.

تحلیل‌گر بین‌المللی

سومین مورد از مهمترین وظیفه مشاور مالیاتی نقش آنان به‌عنوان تحلیل‌گر مالی و بین‌المللی است. برای شرکت‌ها وسازمان‌هایی که فعالیت‌های تجاری بین‌المللی انجام می‌دهند باید بر انجام فعالیت‌های ممیزی و برنامه‌ریزی‌های مربوط به امور مالی و تحقیق و پیش بینی‌های مربوط به مالیات بردرآمد خارجی تمرکز کرده و این تحلیلگرمالی بین‌المللی همواره به منظور انجام فعالیت‌های تجاری خارجی باید برپرداخت مالیات بین المللی و پرداخت مالیات‌های فراتر از مرزها را با یکدیگر مطابقت نماید.

 بنابر مطالب ذکر شده و با توجه به این‌که مهم‌ترین بخش یک سازمان یا شرکت معمولا قسمت مالی آن است و به‌وجود آمدن هرگونه مشکلی در این بخش موجب به‌وجود آمدن مشکلاتی در سایر بخش‌ها و قسمت‌ها می‌شود؛ پس، از جمله امور ضروری برای هر شرکتی استخدام یک مشاور مالیاتی است. این مشاوران با داشتن‌آگاهی و اطلاعات وسیعی درمورد اظهارنامه‌های مالیاتی و عملکرد مالی شرکت‌ها و سازمان‌ها به‌ رفع بسیاری از مشکلات مالی شرکت‌ها کمک نماید و می‌توانند برای سرمایه‌گذاری مدیران در آینده برنامه‌ریزی کنند.

شرکت‌ها و سازمان‌ها و یا اشخاص همواره باید سعی کنند که مشاوران مالیاتی خود را با دقت آگاهی انتخاب نمایند. نمی‌توان به هرکسی که خود را به‌عنوان مشاورمالیاتی بدون داشتن هیچ‌گونه تجربه‌ای در این‌کار و با داشتن صلاحیت انجام دادن آن معرفی می‌کنند، اعتماد کرد در صورتی که مشاور مالیاتی دارای صلاحیت با گذراندن دوره‌های آموزشی تخصصی و مهارت‌های لازم برای انجام مشاوره در این زمینه و با داشتن دانش، کسب تجربه کاری و اخلاق‌مداری را کسب کرده‌اند و مهارت‌های کاری خود را با پیشرفت و ادامه دادن کارشان دائما به‌روز می‌کنند.

انتخاب چنین مشاورمالی و مالیاتی با دارا بودن چنین توانایی و تخصصی در زمینه کاری خود و با تسلطی که به قانون و مقررات مالیاتی دارد می‌توانند در حفظ و نگه‌داری سرمایه بسیاری برای افراد و شرکت‌ها ثمر بخش باشند.